Контекст

Партнеры

Инфо


RosInvest.Com ,

 -

Страхование представляет специфическую сферу финансовой деятельности. В этом разделе вы найдете все о страховании, его видех и особенностях.

 

 

Экономика страхования.

 

Целевая направленность страхования на защиту имущест­венных интересов юридических и физических лиц, особенности формирования денежных фондов (страховых фондов) из упла­чиваемых страхователями страховых премий (взносов) обуслов­ливают определенные экономические нормативные требования к созданию и деятельности страховых организаций. Соблюдение этих требований обеспечивает финансовую устойчивость, пла­тежеспособность страховщиков, доверие к ним страхователей.
Основные из этих требований следующие:
1. Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств на день подачи страховщиком документов для получения лицензии на осущест­вление страховой деятельности, должен быть:

  • не менее 25 000 минимальных размеров оплаты труда — при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;
  • не менее 35 000 минимальных размеров оплаты труда — при проведении страхования жизни и иных видов, отно­сящихся к страхованию жизни;
  • не менее 50 000 минимальных размеров оплаты труда — при проведении исключительно перестрахования (ч. 2 ст. 25 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»).

Поскольку на момент регистрации юридического лица и на день обращения в Федеральный орган по надзору за страховой деятельностью с заявлением и документами на получение ли­цензии уставный капитал должен быть оплачен не менее чем на 50%, то минимальные размеры уставного капитала страховщи­ков, занятых указанными видами страхования и исключительно перестрахованием, должны быть в два раза больше установлен­ного законом числа минимальных размеров оплаты труда к концу первого года работы страховой организации.
2. Должен соблюдаться в процессе работы страховой органи­зации нормативный размер соотношения между активами и обязательствами страховщика, гарантирующий наличие у него свободных от обязательств собственных средств.
В соответствии с Методикой расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков и Инструк­цией о порядке ее применения, утвержденных Федеральным органом по надзору за страховой деятельностью, для страховых организаций устанавливаются нормативные размеры свободных активов в следующих величинах:

  • по видам страхования иным, чем страхование жизни, — не менее 20% от собранной за год страховщиком страховой пре­мии, скорректированной на коэффициент страховых выплат;
  • по видам страхования жизни — не менее 5% от суммы страховых резервов на отчетную дату.

3. Страховщики обязаны соблюдать установленный Усло­виями лицензирования страховой деятельности на территории РФ норматив максимального объема ответственности по отдельному риску по договору страхования. Он равен 10% от ве­личины собственных средств страховщика. Например, объем собственных средств страховой компании 5 млн. руб. При этом объеме собственных средств страховщик не вправе без перестра­хования (сострахования) принимать на себя ответственность по отдельному риску по договору страхования в размере более 500 тыс. руб.
4. Страховщики обязаны соблюдать нормативные требования к условиям и порядку формирования и размещения страховых резервов по видам страхования.
Страховые резервы предназначаются для гарантирования предстоящих страховых выплат по рисковым видам страхова­ния, включая случаи возможного их увеличения в отдельные неблагоприятные годы (периоды) по сравнению со средними значениями за тарифный период. По видам страхования, от­носящимся к страхованию жизни, страховые резервы также представляют собой объем неисполненных на отчетную дату обязательств страховщика в связи с ненаступлением страхо­вых случаев в период действия договоров страхования. Они создаются для обеспечения страховых выплат при наступле­нии страховых случаев по действующим договорам страхова­ния жизни, включая договоры накопительно-сберегательного страхования.
Согласно ч. 1 ст. 26 Закона «Об организации страхового дела в РФ» страховщики вправе создавать также резерв (фонд) пре­дупредительных мероприятий по видам страхования. Страховые резервы создаются из полученных страховщиками страховых премий. Страховщики формируют страховые резервы по страхо­ванию жизни на основе разрабатываемых ими Положений, в которых могут быть использованы рекомендованные Росстрах­надзором методы их расчета. Страховщики создают также стра­ховые резервы по рисковым видам страхования в соответствии с Правилами формирования страховых резервов по видам страхо­вания иным, чем страхование жизни, утвержденными приказом Росстрахнадзора № 02-02-/04 от 18 марта 1994 г.
В целях обеспечения финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат страховщики должны инвестировать страхо­вые резервы, руководствуясь принципами диверсификации, воз­вратности, прибыльности и ликвидности (п. 3 Правил размеще­ния страховщиками страховых резервов).
5. Страховщики обязаны при полу­чении лицензии на осуществление страховой деятельности или применение нового (в том числе только для данного страховщи­ка) вида страхования представлять в государственный орган страхового надзора наряду с правилами и стандартными догово­рами страхования расчеты страховых тарифов и их структуру по видам страхования. В случаях последующего внесения измене­ний и дополнений в тарифы и их структуру они должны согла­совываться с Федеральным органом по надзору за страховой деятельностью.
На страховые организации, как и на любые другие предпри­ятия, распространяются общие правовые нормы Гражданского кодекса РФ, федеральных законов, которые определяют эконо­мические требования к выполнению обязательств по сделкам (договорам) перед кредиторами по уплате налогов и отчислени­ям во внебюджетные фонды, а также предусматривают условия приведения величины уставного капитала в соответствие с уменьшившимися чистыми активами предприятия или проведе­ния процедуры банкротства.

Экономика страхования.



- анализ производства
- договор кредита
- источники внешнего финансирования
- материальные активы это
- расчет платежными поручениями


 

Медиа Контекст

Реклама

Экономика страхования

Статистика

Экономика страхования Rambler's Top100