Контекст

Партнеры

Инфо


RosInvest.Com ,

 -

Все о финансах и финансовой деятельности фирмы.

 

 

Договор банковского счета

 

Открытие банком счета клиенту и предоставление ему услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляется на основе зак­лючения банком и клиентом договора банковского счета. В нем определяются условия расчетного обслуживания фирмы банком:

  • перечень услуг, оказываемых банком фирме-клиенту;
  • взаимная ответственность сторон;
  • размер комиссионного вознаграждения, который определяется в каждом конкретном случае исходя из себестоимости совершае­мых операций и обеспечения необходимого уровня рентабельности.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и прове­дении других операций по счету.
Банк может использовать имеющиеся на счете денежные сред­ства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться ими. Банк не может определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать  другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
При заключении договора банковского счета предприятию от­крывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Банк не может отказать в открытии счета, совершение соответ­ствующих операций по которому предусмотрено законом, учре­дительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ либо вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание, либо допускается законом или иными правовыми актами.
В заключаемом договоре стороны вправе предусмотреть любую из установленных банковскими  правилами  и законодательством . РФ форм безналичных расчетов: платежными  поручениями, ак­кредитивами, чеками и т.д. Платежи производятся по поручению плательщика или- с его согласия (акцепта).
Списание средств со счетов фирм в безакцептном порядке, т.е. без их согласия, производится: по исполнительным и приравнен­ным к ним документам; по распоряжениям взыскателей, в случаях бесспорного списания средств.
Банк принимает к исполнению поручение фирмы-клиента на перечисление сумм при наличии необходимых средств на счете. Платежи производятся за счет собственных средств фирмы, а в отдельных случаях — за счет кредита обслуживающего банка. Пла­тежные поручения по уплате налогов в бюджет и отчислений во внебюджетные фонды исполняются в первоочередном порядке. Ос­тальные поручения осуществляются в порядке их поступления. Бан­ку запрещается задерживать исполнение поручений фирмы и ис­пользовать неперечисленные суммы налогов в качестве кредитных ресурсов.
Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вкла­да, операций по счету и сведений о предприятии. Сведения, со­ставляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим предприятиям и их представителям. Государственным орга­нам и их должностным лицам такие сведения могут быть предо­ставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, предприятие, права которого нарушены, впра­ве потребовать от банка возмещения причиненных убытков.
Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выда­ваться им самим, их вышестоящим органам, органам арбитражно­го суда, аудиторским организациям, а также финансовым и нало­говым органам по вопросам налогообложения.
Фирма-клиент обязана представлять обслуживающему банку необ­ходимую бухгалтерскую и статистическую отчетность в порядке и сроки, установленные законодательством РФ и ЦБ РФ. В необходи­мых случаях банк может потребовать от фирмы помимо бухгалтер­ского отчета заключения аудитора о достоверности баланса.
В связи с тем что расчетно-кассовое обслуживание клиентов осуществляется банками на платной основе, в договоре преду­смотрена оплата клиентом этих услуг банка. Плата за расчетно-кассовое обслуживание может взиматься банком за каждый предъяв­ленный фирмой платежный документ или в процентном отноше­нии от сумм безналичного и налично-денежного оборота.
Банки обычно устанавливают тарифы за совершение операций по расчетно-кассовому обслуживанию фирм. Как правило, пред­принимательские фирмы оплачивают получение, наличных денег, выплаты с аккредитива, выдачи дубликатов и копий документов и справок и некоторые другие услуги банка. В договор также вклю­чается размер процентной ставки, уплачиваемой банком за мини­мальный или средний остаток средств, находящихся на счете клиента.
Ограничение прав предприятия на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключе­нием наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, преду­смотренных законом.
Важным является выделение в договоре ответственности обеих сторон за невыполнение взятых на себя обязательств. Так, в слу­чаях несвоевременного зачисления на счет поступивших клиенту средств или необоснованного списания средств банком или невы­полнении банком указаний о перечислении денежных средств со счета он несет финансовую ответственность перед клиентом.
Каждая, предпринимательская фирма должна знать состояние своего расчетного счета и операции, совершаемые на нем банком. В этих целях банк должен направлять фирме выписки из ее рас­четного счета, в которых отражаются ежедневные операции по приходу и расходу средств. Получив выписку, фирма обязана про­верить правильность записей на расчетном счете и при обнаружении ошибки в записях должна сообщить об этом обслуживающему банку, и банк должен внести исправительные записи. При отсутствии возражений в течение 5 дней со дня получения фирмой выписки совершенные операции по счету и остаток средств на счете, выведенный банком, считаются подтвержденными.
Клиент вправе досрочно и в одностороннем порядке расторг­нуть договор банковского счета па основании своего заявления. Банк вправе расторгнуть досрочно договор в судебном порядке в следующих случаях:

  • если в течение месяца после получения клиентом соответству­ющего предупреждения банка остаток денежных средств на его счете будет ниже минимального размера;
  • при отсутствии в течение года расчетных операций по этому счету.

В случае изменения наименования или подчиненности фирмы она представляет в банк в течение месяца заявление и копию решения об изменении. При реорганизации фирмы в банк для переоформления ее счета представляются те же документы, что и для открытия счета.
По решению правоохранительных органов — суда, арбитраж­ного суда, налоговой полиции, прокуратуры и государственной налоговой инспекции — счет фирмы может быть арестован, а операции по нему приостановлены.

Медиа Контекст

Реклама

Типовой договор банковского счета

Статистика

Договор банковского счета и его условия Rambler's Top100